Регистрация ИП или ООО без госпошлины

Name: sberbank.ru
Price range: 0

Вы хотите работать с крупными компаниями, которые предпочитают сотрудничать с ИП, или планируете нанимать сотрудников и зарабатывать больше 2,4 млн рублей в год? Значит, вы переросли возможности самозанятого. Рассказываем, как самозанятому стать ИП: выбрать систему налогообложения, правильно оформить все документы и избежать штрафов.

	Самозанятый ― физическое лицо	Индивидуальный предприниматель (ИП)
Лимит доходов	● 2,4 млн рублей в год	● не ограничен ― на ОСНО; ● до 490,5 млн рублей в год ― на УСН с 2026 года; ● до 20 млн рублей ― на патенте с 2026 года; ● до 2,4 млн рублей ― на НПД
Налоговая ставка	● 4% ― при работе с физлицами, ● 6% ― с ИП/юрлицами	Зависит от системы налогообложения: ● НПД ― 4% и 6%, как и у самозанятого-физлица; ● УСН «Доходы», патент, ЕСХН ― до 6%; ● УСН «Доходы минус расходы» ― до 15%
Страховые взносы за себя	Не обязательны, но можно вносить их добровольно, чтобы формировать пенсионные накопления	Обязательны, (кроме ИП на НПД): ● в 2025 году ― 53 658 рублей, в 2026 году ― 57 390 рублей; ● 1% ― с доходов свыше 300 000 рублей за год
Наём сотрудников	Запрещён	Разрешён (кроме ИП на НПД)
Отчётность	Чеки в сервисе для самозанятых в Сбере или сервисе ФНС «Мой налог»	В зависимости от налогового режима ― ИП подаёт декларации, отчётность за сотрудников, а ИП на НПД ― только чеки в сервисе для самозанятых в Сбере или сервисе ФНС
Онлайн-касса	Не требуется	Обязательна при расчётах с физлицами (кроме ИП на НПД)
Расчётный счёт для бизнеса	Нельзя открыть	Можно открыть
Виды деятельности	Можно продавать товары только своего производства, не требующие маркировки, и самостоятельно оказывать услуги, не требующие лицензии. Больше информации — на сайте	Более широкий спектр видов деятельности, включая перепродажу товаров, в том числе маркированных, и торговлю товарами не собственного производства на маркетплейсах

Когда потребности бизнеса становятся больше, доход ― выше, а собственных рук не хватает, пора задуматься о переходе на ИП.

Со статусом ИП вы сможете:

заниматься деятельностью, требующей лицензии (кроме ИП на НПД),
открыть расчётный счёт в банке,
подключить эквайринг для приёма оплаты картами, смартфоном и улыбкой,
участвовать в тендерах,
оформить кредитную бизнес-карту,
бесплатно подключить отраслевые решения для более эффективного ведения бизнеса,
воспользоваться инструментами для торговли на маркетплейсах, которые подходят как начинающим, так и опытным селлерам.

Также статус ИП расширяет целевую аудиторию: например, репетитор может открыть ИП, получить образовательную лицензию и принимать оплату материнским капиталом.

ИП на НПД как промежуточный этап

Существуетпереходный режим, который расширяет возможности самозанятого, но сохраняет для предпринимателя все плюсы режима «Налог на профессиональный доход» (НПД).

Это ИП на НПД. Режим подходит в том случае, если вы планируете работать в одиночку и не ожидаете, что ваш доход превысит лимит в 2,4 млн рублей в год.

Ставка налога останется прежней: 4% ― при приёме платежей от физлиц и 6% ― от ИП и юрлиц. Не нужно платить фиксированные страховые взносы за себя, а единственной отчётностью остаются чеки, которые можно подавать через сервис для самозанятых в Сбере или «Мой налог».

Подробнее о том, как совмещать ИП и самозанятость, мы писали в статье.

Как самозанятому открыть ИП на НПД

Выберите коды ОКВЭД и подайте заявление на регистрацию ИП:

онлайн ― в приложении Сбербанка, на портале Госуслуги или сайте ФНС,
офлайн ― в офисах Сбера, МФЦ или инспекции ФНС.

Никаких уведомлений в налоговую в этом случае подавать не нужно ― после регистрации ИП вы останетесь на режиме НПД.

Зарегистрироваться как ИП и открыть расчётный счёт бесплатно можно в приложении СберБанк Онлайн. Если нужна консультация или помощь в подготовке документов, оставьте заявку, вам перезвонят с номера 0321 и проконсультируют

Подробнее

Как перейти на ИП

Если доход самозанятого превысил лимит в 2,4 млн рублей, он перестаёт быть плательщиком НПД. В течение 20 дней с этого момента нужно перейти на другую систему налогообложения. Если не успеть, новый чек создать не получится и придётся работать как физическое лицо и платить НДФЛ 13% с доходов сверх лимита.Или перейти в статус ИП.

При определении дохода самозанятого не учитываютпоступления от продажи автомобилей, жилья, акций, облигаций и другие доходы.

Чтобы избежать ошибок, действуйте по плану в зависимости от выбранной системы налогообложения. Для этого заранее изучите варианты: ИП может работать на УСН, патенте, АУСН или ЕСХН, если подходит под условия.

Шаг 1. Подайте заявление на регистрацию ИП

Для регистрации не обязательно ехать в налоговую, открыть ИП можно, например, в любом офисе Сбера, на выездной встрече с сотрудником банка или в приложении СберБанк Онлайн.

Подробнее

Шаг 2. Снимитесь с учёта НПД

Сделать это можно в приложении «Мой налог», сервисе для самозанятых в Сбере (если регистрировались в качестве самозанятого через него или на Госуслугах), указав в качестве причины добровольный отказ или утрату права на применение режима. В налоговую автоматически отправится заявление. Дата его отправки будет считаться днём снятия самозанятого с учёта.

Если самозанятый зарегистрирует ИП и не снимется с учёта как плательщик НПД, при этом продолжая соблюдать лимит дохода в 2,4 млн рублей, налоговая оставит его на этом же режиме, налоговые ставки и ограничения режима не изменятся.

Шаг 3. Выберите налоговый режим

После того, как вы зарегистрировали ИП, и пока не подали уведомление в ФНС о смене налогового режима, вы считаетесь ИП на НПД.

Подайте уведомление о переходе на желаемый режим ― УСН, АУСН, патент или ЕСХН ― в течение 30 дней после регистрации ИП.

Если вы утратили право на применение НПД ― превысили лимит, наняли сотрудников и т. д., ― у вас есть 20 дней, чтобы сняться с НПД и подать уведомление в ФНС о переходе на УСН, АУСН или ЕСХН. Будет считаться, что новый налоговый режим вы применяете с даты снятия с НПД.

Если вы не потеряли право на применение НПД и прошло более 30 дней после регистрации ИП, поменять налоговый режим вы сможете только с 1 января следующего года.

Если ваша деятельность подходит под патент, отправьте заявление в ФНС того региона, где будете осуществлять деятельность. Начать применять ПСН вы сможете через 10 дней после подачи заявления. Сняться с учёта по НПД можно накануне первого дня действия патента, чтобы вас не перевели на ОСНО в промежутке, поэтому в случае выбора патентной системы налогообложения не торопитесь сниматься с НПД сразу же.

Подробно разницу налоговых режимов мы разбирали здесь.

Главное

Налог на профессиональный доход ― удобный режим для начинающих своё дело, но он имеет ряд ограничений: лимит годового дохода, невозможность нанимать сотрудников, перепродавать товары, получить лицензию и др. При желании расширить бизнес придётся открывать ИП.
Есть промежуточный вариант ― ИП на НПД. Это налоговый режим, который сохраняет преимущества и ограничения самозанятых физлиц, но позволяет открыть расчётный счёт и пользоваться некоторыми продуктами для бизнеса.
При переходе на ИП предприниматель может выбрать один из налоговых режимов: УСН, ЕСХН, патент, АУСН или ОСНО.
Открыть ИП можно через СберБанк Онлайн или ФНС. Подайте уведомление о смене налогового режима в течение 30 дней после регистрации ИП или в течение 20 дней, если вы утратили право на применение НПД. Если не подать уведомление в ФНС в течение этого срока, вас автоматически переведут на ОСНО.