Факторинг

Срочностью
Факторинг — это бессрочное финансирование: деньги, которые заплатит факторинговая компания, остаются в обороте компании. Кредит — срочный инструмент.

Процессом погашения
Кредит рано или поздно надо погашать, мобилизуя и выводя из оборота ресурсы. А при факторинге такой проблемы нет, так как задолженность по денежным требованиям погашается из средств, поступающих от покупателей.

Отсутствием залога
Сегодня банки увеличивают дисконты по залогу, соответственно, часть компаний сталкивается со снижением возможности привлечения финансирования. Фактор не устанавливает залог на финансирование.

Уровнем риска
Например, факторинг без права регресса полностью освобождает клиента от риска по неплатежам покупателя. Риск переходит к факторинговой компании.

Целевым использованием
Полученное финансирование может расходоваться без контроля целевого использования денег со стороны факторинговой компании.

Гибкостью
Лимит финансирования по факторингу может быть увеличен по мере роста объёмов продаж.

Отражением в структуре баланса
Факторинг не отражается в структуре баланса как кредитное обязательство.

• Возможность увеличить или получить отсрочку платежа от своего поставщика (коммерческий кредит), что позволит покупателю увеличивать объёмы закупок, оптимизировать использование оборотных средств и укрепит его позиции на рынке.
• Факторинг обеспечивает надёжность и регулярность поставок в адрес покупателя, поскольку решает проблемы кассовых разрывов и нехватки оборотных средств у поставщика.
• Покупатель может быть уверен в деловой репутации поставщиков, находящихся на обслуживании в факторинговой компании.

Уступка денежного требования отражается в бухгалтерском учёте как выбытие прочих активов (корректно для РСБУ отчётности). Однако в связи с тем, что бухгалтерский учёт факторинговых операций до сих пор не регламентирован, принципы отражения факторинга могут отличаться в зависимости от факторингового продукта (факторинг с правом / без права регресса), а также зависеть от особенностей учётной политики конкретной компании. Специалисты СберФакторинга готовы дать детальные рекомендации по учёту факторинговых операций в балансе поставщика при выстраивании процессов взаимодействия.

Факторинговые услуги — это наиболее подходящая альтернатива для компаний сегмента малого бизнеса, которые испытывают сложности при получении классического кредитования:

• От вас не требуется оформление залога.
• Компания проходит упрощённый финансовый анализ.
• Отсутствуют ограничения по сумме финансирования, лимит расширяется по мере увеличения объёмов поставок. Финансирование выплачивается в течение 3 дней после поставки товара.
• Риск неоплаты товара со стороны покупателя принимает на себя факторинговая компания.
• Факторинг не отражается в балансе как кредитное обязательство.
• Все движения средств между участниками факторинговой сделки отражаются в личном онлайн-кабинете, который доступен в любой точке мира 24/7.